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せどりで月商が伸びてくると、必ずぶつかる壁が確定申告と税金の管理だ。最高月商100万円まで行った時期、僕は最初ずっと自分で確定申告をやってたけど、途中から税理士に頼むようになった。今回はそのタイミングと判断基準について書く。
確定申告が必要になるライン
| 立場 | 確定申告が必要になる利益 |
|---|---|
| 会社員の副業 | 年間20万円超 |
| 専業・扶養なし | 年間48万円超 |
せどりは仕入れと販売の差額で利益が出るシンプルな構造だけど、在庫評価・経費按分・消費税の扱いなど、金額が大きくなるほど処理が複雑になる。最初のうちは自分でやれても、月商が上がってくると帳簿の管理だけで時間を取られるようになる。
自分でやってた時期の失敗
確定申告ソフトを使って自分でやってた時期、在庫の扱いを間違えて余計な税金を払ったことがある。年末に売れ残った在庫は経費にならず「棚卸資産」として計上しないといけないんだけど、そこを理解せずに仕入れ額を全部経費にしてしまってた。
後から税務署に指摘されて修正申告する羽目になった。知識さえあれば防げたミスだったので、今思えばもっと早く税理士に相談すべきだった。
税理士に頼むべきタイミング
- 月商が50万円を超えてきた
- 在庫・経費の管理に週何時間も取られている
- 法人化を検討し始めた
- 過去に確定申告でミスをした経験がある
この辺りに当てはまってきたら、税理士に相談する価値はある。顧問料はかかるけど、自分の時間を仕入れや商品リサーチに回せるようになるのは大きい。
法人化のタイミング
せどり仲間の集まりで話を聞く限り、法人化を検討し始めるのは課税所得が800万円を超えてくる辺りが目安になることが多い。所得税より法人税の方が有利になってくるラインだからだ。ただし社会保険料の負担など法人ならではのコストも増えるので、このタイミングの判断こそ税理士に相談すべき部分だと思う。
税理士の探し方
いきなり近所の税理士事務所に飛び込むより、紹介サービスを使って複数の候補から選ぶ方が失敗しにくい。物販・せどりの申告に慣れている税理士とそうでない税理士では、在庫評価の理解度がかなり違う。
まとめ
確定申告は自分でもできるけど、月商が上がるほど時間と正確さのコストが上がっていく。ミスして修正申告する手間を考えたら、早めに専門家へ相談しておく方が結果的に安く済むケースも多い。
特に法人化のタイミングは自己判断が一番危ない部分なので、迷ったら一度話を聞いてみるのをおすすめする。
